Postavenie politicky exponovanej osoby ako vysokorizikového klienta v oblasti boja proti legalizácii príjmov z trestnej činnosti a financovania terorizmu
Kľúčové slová:
politicky exponované osoby (PEPs), FATF, AML, Wolfsberg GroupAbstrakt
V rámci tohto príspevku analyzujeme jednotlivé postoje medzinárodných organizácií v otázke rozdielneho vnímania rizikových oblastí spojených s politicky exponovanými osobami (politically exposed persons) (ďalej len „PEP/PEPs“). Súčasťou článku je aj krátky historický exkurz do predchádzajúcej právnej úpravy v oblasti legalizácie príjmov z trestnej činnosti a financovania terorizmu zameraný na PEPs. V procese nášho skúmania riešime otázku dostatočnosti a vhodnosti nastavenia súčasných opatrení zameraných na vysokorizikových klientov – PEPs.
References
1. CANESTRI, D.: Politically exposed entities: how to tailor PEP requirements to PEP owned legal entities. In Journal of Money Laundering Control, Vol. 22, No. 2, 2019, pp. 359 – 372. ISSN: 1368-5201.
2. COX, D.: Handbook of Anti-Money Laundering. Padstow UK: WILEY, 2014, p. 752. ISBN: 978-0-470-06574-7.
3. CHAIKIN, D. – SHARMAN, J.: Corruption and Money Laundering: A Symbiotic Relationship. New York: Palgrave Macmillan, 2009, p. 234. ISBN 978-0-230-62245-6.
4. CHOO, K-K, R.: Challenges in dealing with politically exposed persons. In Trends & issues in crime and criminal justice series, № 386, 2010, pp.1 – 6. ISSN 0817-8542.
5. CHOO, K-K, R.: Politically exposed persons (PEPs): risks and mitigation. In Journal of Money Laundering Control. Vol. 11, No. 4, pp. 371 – 387. ISSN: 1368-5201.
6. RAJCOOMAR, R. A.: Guide to Money Laundering Law and Regulation. Bloomington: Xlibris, 2012, p. 296. ISBN-13: 978-1477137505.
7. GREENBERG, T.S. – GRAY, L. – SCHANTZ, D. – GARDNER, C. – LATHAM, M.: Politically Exposed Persons Preventive Measures for the Banking Sector. Washington: The World Bank, p. 103. ISBN: 978-0-8213-8249-3.
8. Dohovor Organizácie Spojených národov proti korupcii.
9. EBA The Risk Factors Guidelines.
10. FATF Guidance: Politically Exposed Persons (Recommendations 12 and 22).
11. Finančná spravodajská jednotka Usmernenie k zákonu č. 297/2008Z. z. o ochrane pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a o ochrane pred financovaním terorizmu.
12. Metodické usmernenie Národnej banky Slovenska, útvarov dohľadu nad finančným trhom z 29. apríla 2019 č. 3/2019 k ochrane banky a pobočky zahraničnej banky pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a pred financovaním terorizmu.
13. Metodického usmernenia Útvaru dohľadu nad finančným trhom Národnej banky Slovenska z 20. novembra 2012 č. 9/2012 k ochrane banky a pobočky zahraničnej banky pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a pred financovaním terorizmu.
14. Nariadenie vlády Slovenskej republiky č. 397/2005 Z. z., ktorým sa vyhlasujú medzinárodné sankcie zabezpečujúce medzinárodný mier a bezpečnosť.
15. Oznámenie Ministerstva zahraničných vecí Slovenskej republiky publ. pod č. 593/2002 Z. z. o prijatí Medzinárodného dohovoru o potláčaní terorizmu.
16. Smernica Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) 2015/849 z 20. mája 2015 o predchádzaní využívaniu finančného systému na účely prania špinavých peňazí alebo financovania terorizmu, ktorou sa mení nariadenie Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) č. 648/2012 a zrušuje smernica Európskeho parlamentu a Rady 2005/60/ES a smernica Komisie 2006/70/ES.
17. Smernica Európskeho parlamentu a Rady 2005/60/ES z 26. októbra 2005o predchádzaní využívania finančného systému na účely prania špinavých peňazí a financovania terorizmu, inak nazývaná III. AML smernica. III. AML smernica stratila svoju účinnosť a bola nahradená IV. AML smernicou.
18. Smernica Komisie 2006/70/ESz 1. augusta 2006, ktorou sa ustanovujú vykonávacie opatrenia smernice Európskeho parlamentu a Rady 2005/60/ES, pokiaľ ide o vymedzenie pojmu „politicky exponovaná osoba“, a technické kritériá postupov zjednodušenej povinnej starostlivosti vo vzťahu ku klientovi a výnimky na základe finančnej činnosti vykonávanej príležitostne alebo vo veľmi obmedzenom rozsahu. Smernica stratila svoju platnosť a bola nahradená IV. AML smernicou.
19. Spoločná pozícia Rady 2008/586/SZBP z 15. júla 2008, ktorou sa aktualizuje spoločná pozícia 2001/931/SZBP o uplatňovaní špecifických opatrení na boj s terorizmom a ktorou sa zrušuje spoločná pozícia 2007/871/SZBP.
20. Správa Komisie Európskemu Parlamentu a Rade o posúdení nedávnych prípadov údajného prania špinavých peňazí týkajúcich sa úverových inštitúcií EÚ COM/2019/373 final.
21. Správa Komisie Európskemu Parlamentu a Rade o posúdení nedávnych prípadov údajného prania špinavých peňazí týkajúcich sa úverových inštitúcií EÚ COM/2019/373 final.
22. The FATF Recommendations.
23. The Wolfsberg Group: Wolfsberg Guidance on Politically Exposed Persons (PEPs).
24. Zákon č. 289/2016 Z.z. o vykonávaní medzinárodných sankcií a o doplnení zákona č. 566/2001 Z. z. o cenných papieroch a investičných službách a o zmene a doplnení niektorých zákonov (zákon o cenných papieroch) v znení neskorších predpisov.
25. Zákon č. 297/2008 Z. z. o ochrane pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a o ochrane pred financovaním terorizmu a o zmene a doplnení niektorých zákonov.
26. Zákon č. 300/2005 Z. z. Trestný zákon.
27. Zákon č. 483/2001 Z. z. o bankách a o zmene a doplnení niektorých zákonov.
28. Zákon č. 55/2017 Z. z. o štátnej službe a o zmene a doplnení niektorých zákonov.
